نتايج بررسي اقتصادي- مالي طرح توليد پلي استايرن معمولي و مقاوم با ظرفيت 130000 تن در سال توسط نرم افزار COMFAR براي منطقه ويژه اقتصادي پتروشيمي
در اين بخش نتايج محاسبات مالي و اقتصادي طرح براي منطقه ويژه اقتصادي پتروشيمي آورده شده است. محاسبات اقتصادي-مالي طرح با توجه به برآوردهاي انجام شده و نتايج بدست آمده از فصل چهارم و با استفاده از نرمافزار Comfar III صورت گرفته است. فرضيات در نظر گرفته شده در برنامة زمانبندي طرح در جدول 5-6 و شاخصهاي مالي و اقتصادي لازم جهت انجام طرح در جدول 5-6 آمده است. در تعيين برنامة زمانبندي و شاخصهاي مالي و اقتصادي مورد استفاده در طرح، سعي شده است كه تطابق اين موارد با واقعيات موجود در كشور رعايت شود.
جدول 5-6- برنامه زمانبندي پيادهسازي طرح
مدت اجراي طرح |
3 سال |
الگوي سرمايه گذاري ثابت |
34% در سال اول، 39% در سال دوم و 27% در سال سوم اجراي طرح |
مدت زمان توليد |
15 سال پس از بهره برداري |
ضريب كاركرد |
سال اول 80%، سال دوم 90%، سال سوم به بعد 100% |
جدول 5-7- شاخصهاي مالي و اقتصادي طرح
سرمايه ثابت |
35% آورده نقدي و 65% تسهيلات بانكي |
سرمايه در گردش |
70% تسهيلات بانكي |
نرخ تسهيلات بانكي ريالي |
12% |
نرخ تسهيلات بانكي ارزي |
3 % |
دورة بازپرداخت وام بلند مدت ريالي |
5 سال، از شروع سال چهارم اجراي طرح با اقساط 6 ماهه |
دورة بازپرداخت وام بلند مدت ارزي |
5 سال، از شروع سال چهارم اجراي طرح با اقساط 6 ماهه |
نرخ تنزيل كل سرمايهگذاري |
15% |
نرخ تنزيل براي آورده سهامداران |
15% |
تورم |
در نظر گرفته نميشود |
ماليات بر سود ناخالص |
معافيت ده ساله |
5-11- ارائة نتايج
خلاصه نتايج بدست آمده در محاسبات انجام شده توسط نرم افزار Comfar III در جدول 5-8 تا 5-10 است.
جدول 5-8- ميزان سرمايه گذاري طرح توليد پلي استايرن معمولي و مقاوم با ظرفيت 130000 تن در سال
عنوان |
ريالي (ميليون ريال) |
ارزي (يورو) |
مجموع (ميليون ريال) |
سرمايه گذاري ثابت |
545662 |
50402300 |
1200892 |
سرمايه در گردش |
290522 |
- |
290522 |
كل سرمايه گذاري |
836184 |
50402300 |
1491414 |
كل سرمايه گذاري (ميليون ريال) |
1491414 |
||
جدول 5-9- منابع تامين مالي طرح
عنوان |
مقدار |
نحوه بازپرداخت |
وام بلند مدت ريالي (ميليون ريال) |
301239 |
5 سال، از شروع سال چهارم اجراي طرح |
وام بلند مدت ارزي(يورو) |
36961810 |
5 سال، از شروع سال چهارم اجراي طرح |
وام كوتاه مدت ريالي (ميليون ريال) |
203365 |
اين وام تا زماني كه جريان نقدي واحد منفي باشد بصورت يك ساله اخذ ميشود. |
آورده نقدي (ميليون ريال) |
506306 |
- |
مجموع (ميليون ريال) |
1491414 |
|
جدول 5-10- شاخصهاي اقتصادي مالي طرح
نرخ بازگشت داخلي كل سرمايه گذاري (IRR) |
18.39% |
نرخ بازگشت داخلي آورده نقدي (IRRE) |
23.44% |
دوره بازگشت سرمايه |
4.5 سال |
ارزش خالص جريان نقدي(Net Present value) |
356323 ميليون ريال |
نقطه سربسر[1] (Break even point) |
51% |
سود خالص سالانه |
191229 ميليون ريال |
ارزش افزوده طرح |
419793 ميليون ريال |
شرح نتايج در قالب گزارش استاندارد ايجاد شده توسط نرم افزار Comfar III در ادامه آمده است. ترتيب انتخاب شده جهت ارائة گزارش استاندارد ايجاد شده توسط اين نرمافزار در جدول 5-11 آمده است.
جدول 5-11- ترتيب انتخاب شده جهت ارائة گزارش استاندارد Comfar III
عنوان |
|||
خلاصة نتايج بدست آمده |
Summery Sheet |
||
نحوة استفاده از سرمايه ثابت |
Fixed Investment Cost |
||
هزينههاي قبل از بهرهبرداري |
Pre Production Expenditures |
||
نحوة استفاده از سرماية در گردش |
Working Capital |
||
كل هزينههاي سرمايهگذاري |
Investment Costs |
||
هزينههاي توليد در سالهاي مختلف |
Cost of Production |
||
براورد فروش |
Production and Sales Programme |
||
جريان مالي |
Financial Flow |
||
وام ارزي |
Foreign loans |
||
وام ريالي |
Local loans |
||
كل جريان وامهاي اخذ شده |
Total Debt Service |
||
جريان نقدي طرح |
Cash Flow |
||
جريان نقدي كل سرمايهگذاري طرح (با در نظر گرفتن نرخ تنزيل) |
Discounted Cash Flow |
||
جريان نقدي آورده نقدي سهامداران |
Discounted Cash Flow-Equity capital invested |
||
سود سالانه |
Net Income |
||
تحليل نقطة سربهسر |
Break-even Analysis |
||
ترازنامه |
Project Balance Sheet |
||
نسبتهاي مالي |
Financial Ratios |
||
نسبتهاي بهرهوري |
Efficiency Ratios |
||
5-12- مقایسه مفروضات مالی اقتصادی طرح قبلی با طرح فعلی
جدول 5-12- مقایسه میزان سرمایه گذاری های طرح قبلی و فعلی
طرح فعلی |
طرح قبلی |
عنوان |
هر يورو برابر 11700 ريال |
هر يورو برابر 13000 ريال |
نرخ تسعير ارز |
65 درصد کل سرمايه گذاری |
70 درصد کل سرمايه گذاری |
ميزان استفاده از وام بانکی |
15 درصد |
12 درصد |
بهره وام ريالی |
3 درصد |
3 درصد |
بهره وام ارزی |
از شروع سال جهارم به مدت 5 سال با اقساط 6 ماهه |
بازپرداخت وام ريالي |
|
از شروع سال جهارم به مدت 5 سال با اقساط 6 ماهه |
بازپرداخت وام ارزي |
|
اين وام تا زماني كه جريان نقدي واحد منفي باشد بصورت يك ساله اخذ ميشود. |
بازپرداخت وام كوتاه مدت |
|
18 درصد |
15 درصد |
نرخ تنزيل |
در نظر گرفته نميشود |
در نظر گرفته نميشود |
تورم |
5-13- مقایسه میزان سرمایه گذاری و شاخصهای طرح پلی استایرن قبلی مربوط به سال 1384 با طرح فعلی
جدول 5-13- مقایسه میزان سرمایه گذاری های طرح قبلی و فعلی
طرح فعلی |
طرح قبلی |
سرمايه گذاري (میلیون ریال) |
1200892 |
1100635 |
سرمايه گذاری ثابت |
290522 |
182550 |
سرمايه در گردش |
1491414 |
1283186 |
کل سرمايه گذاری |
5-14-شاخصهای مالی و اقتصادی در طرح قبلی و طرح فعلی
جدول 5-14- مقایسه شاخصهای مالی اقتصادی در طرح قبلی و طرح فعلی
واحد |
طرح فعلی |
طرح قبلی |
عنوان |
درصد |
18.39 |
21.2 |
نرخ بازگشت داخلي |
سال |
4.5 |
3.6 |
دوره بازگشت سرمايه |
درصد |
23.44 |
30 |
نرخ بازگشت داخلي برای آورده سهامداران |
ميليون ريال |
356323 |
156469 |
ارزش فعلي خالص |
درصد (از ظرفيت كامل طرح) |
51% |
47 |
نقطه سربسر |
ميليون ريال |
419793 |
440917 |
ارزش افزوده طرح |
ميليون ريال |
191229 |
239985 |
سود خالص سالانه |
5-15-قیمت تمام شده در طرح قبلی و فعلی
قيمت تمام شده محصول در طرح فعلی: 12300 ريال به ازاي هر كيلوكرم
قيمت تمام شده محصول در طرح قبلی: 8105 ريال به ازاي هر كيلوكرم
[1]- نقطة سربهسر در سالهاي مختلف با تغيير هزينههاي توليد (اتمام بازپرداخت وامها، اتمام دورة استهلاك و ...) متغير خواهد بود.
فهرست مطالبفصل اول: مشخصات پلي استايرن معمولي و مقاوم
1-1- ويژگيهاي پلي استايرنها1-2
1-2- مشخصات مواد اوليه1-6
1-3- موارد كاربرد پلي استايرنهاي معمولي و مقاوم1-9
1-4- محصولات جايگزين1-17
1-5- قيمت جهاني پلي استايرن مقاوم و معمولي1-18
1-6- قيمت جهاني استايرن1-20
فصل دوم: بررسي بازار جهاني و منطقهاي پلي استايرن معمولي و مقاوم
2-1- بررسي بازار جهاني پلي استايرن (GPPS/HIPS)2-2
2-2- بازار منطقهاي پلي استايرن (GPPS/HIPS)2-7
2-3- بازار پلي استايرن در خاورميانه2-12
2-4- بازار پلي استايرن در تركيه2-15
2-5- بازار پلي استايرن در آفريقا2-16
2-6- بازار پلي استايرن در اروپاي شرقي و مركزي2-19
2-7- بازار پلي استايرن در آسيا2-23
2-8- بازار پلي استايرن در اقيانوسيه2-28
2-9- بازار پلي استايرن در آمريكاي جنوبي و مركزي2-30
2-10- نتيجه گيري امكان صادرات محصول داخلي به مناطق مختلف جهان2-33
2-11- بررسي بازار داخلي پلي استايرن معمولي و مقاوم2-34
2-12- جمعبندي بازار پلي استايرن GPPS/ HIP2-42
فصل سوم : بررسي فني طرح پلي استايرن معمولي و مقاوم
3-1-1- تعيين ظرفيت توليد3-2
3-1-2- تعيين مشخصات و مقدار توليد محصولات 3-5
3-1-3- تعيين محل اجراي طرح3-11
3-1-4- مشخصات و مقدار مصرف مواد اوليه و محل تامين آن3-17
3-1-5- تعيين مشخصات و مقدار مصرف سرويسهاي جانبي3-22
3-2-1- شرح فرآيند واحدهاي پلياستايرن مقاوم و معمولي3-24
3-2-2- شرح سيستمهاي سرويسهاي جانبي3-28
3-2-3- نقشههاي Block Flow Diagrams3-32
3-2-4- نقشههايProcess Flow Diagrams3-34
3-3-1- تجهيزات و ماشينآلات اصلي و جانبي فرآيند3-36
3-3-2- تعيين ساخت داخل و يا خارج تجهيزات فرآيندي و جانبي3-42
3-3-3- معرفي سازندگان داخلي و خارجي تجهيزات و ماشينآلات اصلي و جانبي واحد هاي توليدي پلياستايرن مقاوم و معمولي3-42
3-4-1- نيروي انساني مورد نياز3-50
3-4-2- بررسي مسائل ايمني، حفاظتي و زيستمحيطي و دفع پسابهاي صنعتي3-52
3-4-3- برآورد زيربناي ساختمانهاي صنعتي و غيرصنعتي و زمين3-56
فصل چهارم : بررسي مالي و اقتصادي طرح پلي استايرن معمولي و مقاوم
4-1- برآورد سرمايهگذاري ثابت 4-3
4-2- برآورد سرمايه در گردش4-12
4-3- برآورد هزينههاي عملياتي توليد4-14
4-4- برآورد هزينههاي غير عملياتي توليد4-20
4-5- برآورد قيمت تمام شده به تفكيك هزينهها4-23
4-6- برآورد فروش ساليانه محصولات طرح 4-24
4-7- هزينههاي ثابت و متغير4-25
4-8- محاسبه سود و زيان و جريان نقدي طرح4-26
فصل پنجم : تجزيه و تحليل اقتصادي و مالي طرح پلي استايرن معمولي و مقاوم
5-1- نرخ بازگشت داخلي5-3
5-2- دوره بازگشت سرمايه5-
5-3- نرخ بازگشت داخلي برای آورده سهامداران5-3
5-4- دوره بازگشت سرمايه برای آورده سهامداران5-4
5-5- ارزش فعلي خالص5-4
5-6- تحليل نقطه سربسر 5-4
5-7- ارزش افزوده طرح5-5
5-8- بهرهوري طرح5-6
5-9- آناليز حساسيت پروژه5-6
5-10- نتايج بررسي اقتصادي- مالي طرح توليد پلي استايرن معمولي و مقاوم با ظرفيت 130000 تن
در سال توسط نرم افزار COMFAR براي منطقه ويژه اقتصادي پتروشيمي5-11
5-11- ارائة نتايج5-12
5-12-مقايسه مفروضات مالی اقتصادی طرح با طرح قبلی5-14
5-13- مقايسه ميزان سرمايه گذاری و شاخصهای طرح با طرح قبلی5-14
5-14- شاخصهای مالی و اقتصادی در طرح فعلی و طرح قبلی5-17
5-15-قيمت تمام شده در طرح قبلی و فعلی5-17
مراجع
نتيجهگيري
توضيح:
1- اطلاعات بازار از منابع معتبر شامل آمار وزارت صنعت، معدن تجارت، اداره گمرک، مراجع دانشگاهي و توليدکنندگان صنايع مشابه و نرم و استاندارد هاي موجود در اين زمينه تهيه شده است.
2- اطلاعات فني از مراجع معتبر مانند دائره المعارف هاي مهندسي، استعلامات اخذ شده از سازنده ها، شرکت هاي داخلي و خارجي مستندات ها و پيشنهادات رسمي تهيه شده است.
3- محاسبات و تحليل هاي اقتصادي بر اساس فرمت بانک صنعت و معدن و با استفاده از نرم افزار کامفار ( مرجع معتبر UNIDO ) تهيه شده است.
سال انجام مطالعات: 1386
تلفن:09126809553